Консультации по вопросам налогообложения и налогового администрирования в Республике Казахстан (2026).

С 1 января 2026 года в Республике Казахстан действует новая редакция Налогового кодекса №214-VIII. Изменения затронули налоговые режимы, ставки, лимиты, порядок администрирования и контроль со стороны КГД. Для бизнеса в Казахстане ключевой задачей становится адаптация к новым правилам, включая обязательное уведомление до 1 марта для СНР.

Профессиональная налоговая консультация позволяет заранее оценить риски, выбрать оптимальный режим налогообложения и выстроить систему учёта и отчётности в соответствии с требованиями законодательства. Мы поможем избежать штрафов и доначислений.

Основные сложности, с которыми сталкивается бизнес в 2026 году

На основе анализа КГД и отзывов клиентов, вот ключевые боли:

• Выбор между СНР и общеустановленным режимом с учётом новых лимитов и ставок (например, ИП  с превышением лимита). Дедлайн уведомления — 1 марта!
• Повышение ставки НДС до 16% и контроль налоговых вычетов (например, ошибки в вычетах при импорте).
• Обязательная подача уведомлений для применения СНР в установленные сроки (например, пропуск дедлайна приводит к автоматическому переходу).
• Рост количества камеральных проверок и запросов пояснений со стороны КГД (например, уведомления по несоответствиям в отчётности).
• Риск автоматического перехода на ОУР при нарушении условий спецрежима (например, при найме сотрудников).

Большинство проблем возникает не из-за ошибок в расчётах, а из-за несвоевременных решений и отсутствия налогового планирования. Мы перекрываем все эти боли индивидуальными рекомендациями.

Что включает налоговая консультация

Наши консультации — это комплексный подход к защите вашего бизнеса:

1. Анализ текущего налогового режима и соответствия условиям применения (например, проверка лимитов для ИП).
2. Расчёт налоговой нагрузки по нормам 2026 года, включая НДС 16% (с примерами на основе ваших данных).
3. Сравнение СНР и ОУР с учётом специфики бизнеса (например, локальные корректировки ставок).
4. Рекомендации по учёту, отчётности и документообороту (с шаблонами форм).
5. Подготовка к камеральным проверкам и уведомлениям КГД, включая помощь с уведомлением до 1 марта (симуляция сценариев).

Консультация носит практический характер и ориентирована на конкретную ситуацию налогоплательщика.

Налоговые режимы в Казахстане в 2026 году

СНР на основе упрощённой декларации

Ставка налога составляет 4% от дохода с возможной корректировкой маслихатами в пределах ±50%. Лимит дохода — до 600 000 МРП в год (около 2,6 млрд тенге). НДС не применяется, за исключением импортных операций. Отчётность — полугодовая. Обязательно уведомление до 1 марта 2026!

Общеустановленный режим (ОУР)

Применяется без ограничений по доходу. Основные налоги: ИПН или КПН, НДС по ставке 16% (при превышении порога 10 000 МРП), социальные платежи. Требуется полноценный бухгалтерский и налоговый учёт, квартальная отчётность.

Сравнение СНР и ОУР

Когда консультация особенно необходима

• Выбор или смена налогового режима, особенно до 1 марта (например, переход для растущего бизнеса).
• Рост оборотов и приближение к лимитам (например, ИП приближается к 600 000 МРП).
• Получение уведомлений или требований КГД (например, запросы по камеральному контролю).
• Переход на НДС или утрата права на СНР (например, при расширении штата).
• Подготовка к проверкам и камеральному контролю (с учётом местных особенностей).

Кейсы успеха из практики

ИП из Астаны: Подали уведомление timely, избежали ОУР и сэкономили на НДС 500 000 тенге.

ТОО: Оптимизировали отчётность под НДС 16%, снизили нагрузку на 15%.

Отзывы клиентов

FAQ: Частые вопросы

Что если не подать уведомление до 1 марта?

Автоматический переход на ОУР с 1 января 2026, с НДС 16% и полной отчётностью.

Можно ли вернуться на СНР?

Да, но с соблюдением условий и новым уведомлением.

Как рассчитать налоговую нагрузку?

Мы сделаем индивидуальный расчёт с учётом вашего бизнеса.

Запишитесь на консультацию

Инвестируйте в устойчивость бизнеса сегодня. Наши эксперты с 10+ лет опыта обеспечат конфиденциальность и практические решения.

Информация подготовлена на основании Налогового кодекса РК №214-VIII, действующего с 01.01.2026. Материал носит информационный характер и не заменяет официальные разъяснения уполномоченных органов.